За процесуального керівництва Львівської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом умисного ухилення від сплати податків (ч. 2 ст. 212 КК України).

Як інформує відділ інформаційної політики Львівської обласної прокуратури, службові особи товариства, основною діяльністю якого є торгівля м’ясними продуктами та рибою, протягом 2023-2024 років продавала такі за готівку, не відображаючи це документально.

З метою списання нібито накопичених залишків товарів «на паперах» вони відображали їх реалізацію на адресу ризикових суб’єктів господарської діяльності. Крім того, з метою штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість у податковому обліку фірми відображались фіктивні операції з товарно-матеріальними цінностями з іншими підприємствами.

Таким чином, внаслідок відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій з постачання товарів, які в дійсності не відбувались, товариство ухилились від сплати податку на прибуток підприємства та податку на додану вартість у великих розмірах.

Під час проведення обшуків за місцем здійснення підприємницької діяльності та в транспортних засобах службових осіб було виявлено та вилучено необліковані 2,4 млн грн, комп’ютерну техніку, документи та печатку ризикового контрагента.

Досудове розслідування здійснюють детективи ТУ БЕБ у Львівській області, оперативний супровід – Управління зі стратегічного захисту економіки ТУ БЕБ у Львівській області та УСР у Львівській області.

Як уточнили у ТУ БЕБ у Львівській області, фіктивні операції з купівлі-продажу товарів службові особи відображали в бухгалтерському та податковому обліках, що дало змогу товариству ухилитись від сплати податку на прибуток в розмірі 8,5 млн грн та ПДВ в сумі 3,6 млн грн.